公司治理情形

董事會

董事會是否擬訂多元化政策、具體管理目標及落實執行？

一、董事會多元化：
本公司為強化公司治理並促進董事會組成與結構之健全發展，董事會成員組成應考量多元化，除兼任公司經理人之董事不宜逾董事席次三分之一外，並就本身運作、營運型態及發展需求擬訂適當之多元化方針，包括基本組成、產業經驗及專業能力等。董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養。為強化董事會職能達到公司治理理想目標，董事會整體應具備之能力如下：

1. 營業判斷能力
2. 會計及財務分析能力
3. 經營管理能力
4. 危機處理能力
5. 產業知識
6. 國際市場觀
7. 領導能力
8. 決策能力
9. 永續發展及風險管理知識與能力

本公司現任董事會成員多元化落實情形如下：

1. 本公司董事7名(含3名獨立董事），整體具備營運管理能力，各具有產業經驗和專業能力，其中擁有製造及工程技術者為吳永茂董事長、吳永豐董事、吳永祥董事及林幹雄獨立董事；善長於行銷及品牌通路者為吳永茂董事長、吳永豐董事及吳永祥董事；王麒斌董事具備財務管理及會計專業能力並有多年實際管理經驗；林幹雄獨立董事專精於模具開發設計及製造技術；鄭雁玲獨立董事善長人力資源管理制度建立及員工適才適所分析與輔導；而蔡明田獨立董事專精於企業管理及財務會計專業並有實際教學經驗。
2. 本公司董事7名，皆為本國藉，2名董事具公司經理人身份占比29%(未逾董事席次之1/3)。3名獨立董事，占比43%(大於董事席次之1/3)，且其連續任期皆未超過3屆。
   董事成員年齡分布區間計有1名董事年齡位於60歲以下、2名董事位於61~70歲、4名董事位於70歲以上。7名董事間，計有4名(王麒斌董事、林幹雄獨立董事、蔡明田獨立董事及鄭雁玲獨立董事)。超過半數之席次不具有配偶及二親等以內之親屬關係，無證券交易法第26條之3規定第3項及第4項規定情事。除前述外，本公司亦注重董事會組成之性別平等，未來並以提高女性董事席次至三分之一以上為目標。考量公司所需人才特性，目前董事成員包含1位女性獨立董事，女性董事占比14%，公司將持續致力於提升女性董事占比目標，以達董事會性別比率存在最適水準，增加董事會性別多元化效益。
3. 本公司董事具多元化，對於董事之性別、種族、國籍及文化背景並無限制，未來仍就視董事會運作、營運型態及發展需求適時增修多元化政策，包括基本條件、專業知識與技能等標準，以確保董事會成員普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養。
4. 董事會多元化政策之具體管理目標及達成情形

二、董事會獨立性：
本公司董事7名，含3名獨立董事，獨立董事比重43% (大於董事席次之1/3)；本公司董事7名，2名董事具公司經理人身份占比29% (未逾董事席次之1/3)；所有獨立董事連續任期均不超過3屆；所有獨立董事皆未持有公司股份；7名董事間，計有4名(超過半數之席次)不具有配偶及二親等以內之親屬關係，無證券交易法第26條之3規定第3項及第4項規定情事。綜上所述，本公司董事會具獨立性。

公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？

本公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，尚無設置其他各類功能性委員會，未來將視營運狀況及規模增設其他功能性委員會。

公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估，且將績效評估之結果提報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考？

本公司已訂定「董事會績效評估辦法」。每年定期進行績效評估，評估結果得作為提名董事時之參考。114年度董事會績效自評已完成，並提報至115年3 月6日董事會，且已依規定揭露於股東會年報及公開資訊觀測站。本次自評結果如下：

一、整體董事會：

1. 衡量項目：對公司營運之參與程度、提升董事會決策品質、董事會組成與結構、董事之持續進修、內部控制等五大面向，共11個項目。
2. 自評結果：除董事之持續進修未得分外，整體得分為90分(含)以上，評估結果為「優良」。

二、個別董事成員：

1. 衡量項目：公司目標與任務之掌握、董事職責認知、對公司營運之參與程度、內部關係經營與溝通、董事之專業及持續進修、內部控制等六大面向，共17個項目。
2. 自評結果：除董事之持續進修未得分外，平均全部衡量指標達成率90%(含)以上，評估結果為「優良」。

三、功能性委員會(薪資報酬委員會)：

1. 衡量項目：對公司營運之參與程度、功能性委員會職責認知、提升功能性委員會決策品質、功能性委員會組成及成員選任、內部控制等五大面向，共12個項目。
2. 自評結果：平均全部衡量指標達成率90%(含)以上，評估結果為「優良」。

四、功能性委員會(審計委員會)：

1. 衡量項目：對公司營運之參與程度、功能性委員會職責認知、提升功能性委員會決策品質、功能性委員會組成及成員選任、內部控制等五大面向，共12個項目。
2. 自評結果：平均全部衡量指標達成率90%(含)以上，評估結果為「優良」。

公司是否定期評估簽證會計師獨立性？

本公司一年一次，參考審計準則公報及會計師職業道德規範，並取具會計師獨立性聲明書及審計品質指標(AQI)資訊，評估簽證會計師之獨立性及適任性，最近一次評估結果經115年3月6日審計委員會及董事會審議通過。另每年依據國際會計師職業道德守則規定，財務報表簽證會計師提供非確信服務前，應經審計委員會核准始得執行，本公司已制定預先核准非確信服務政策之一般性原則，提115年3月6日審計委員會審議通過，以確保審計結果之獨立性。經評估安永聯合會計師事務所胡子仁會計師及洪國森會計師，皆符合本公司獨立性及適任性評估標準(詳註2)，會計師事務所及查核團隊具高品質審計服務能力，足堪擔任本公司簽證會計師，續委任安永聯合會計師事務所簽證。
會計師獨立性及適任性評估標準：